Las investigaciones internas en empresas son un proceso fundamental para mantener la integridad y la reputación de la organización. Estas investigaciones se realizan para descubrir y prevenir posibles violaciones de políticas, reglas y regulaciones internas y externas, así como identificar el origen de posibles prácticas ilegales. La importancia de estas investigaciones está cada vez más evidente en muchos países de América Latina, donde la corrupción y otras prácticas ilegales son frecuentemente denunciadas. En países como Brasil, Colombia, Perú, Argentina, México y Chile, la investigación interna se ha mostrado como una actividad cada vez más relevante para la mantención de la integridad empresarial.
Brasil
En Brasil, por ejemplo, la Operación Lava Jato, una investigación de corrupción de alto nivel ocurrida entre 2015 y 2019, sacudió al país y resultó en cambios significativos en su cultura empresarial. La operación descubrió una vasta red de corrupción involucrando empresas estatales y contratistas privados, llevando a investigaciones internas en decenas de empresas para descubrir la extensión del problema y evitar futuras violaciones. Esta Operación fue iniciada por el Ministerio Público Federal de Brasil y generó investigaciones internas de gran envergadura enfocadas en la corrupción en empresas como Petrobras, Eletrobrás y Odebrecht. Las consecuencias de las investigaciones internas y los Acuerdos de Lenidad y Monitoreo que se siguieron fueron un punto de inflexión en la cultura de Compliance en el país y generaron repercusiones en toda América Latina.
En Brasil, la Ley Anticorrupción (2013), el Decreto Presidencial sobre la Ley Anticorrupción (2015-2022) y otras legislaciones como la Ley de Lavado de Dinero, la Ley de Combate a Cárteles y la Ley de Competencia establecen la necesidad de que las empresas implementen programas de Compliance e investigación interna. La Contraloría General de la Unión y el Ministerio Público Federal han incentivado la implementación de estos programas y, en muchos casos, celebrado acuerdos de lenidad con empresas que colaboran con las investigaciones y presentan los resultados de investigaciones internas que son validados por las autoridades. La evolución en la cultura de Compliance llevó a que la legislación de licitaciones públicas exija la implementación de programas de Compliance para participación en licitaciones, lo que ha difundido bastante el Compliance en empresas de menor porte en el país.
Otro caso de grande repercusión en Brasil que está sucediendo actualmente, que no es un caso clásico de corrupción, es el caso las tiendas Americanas, un gigante minorista brasileño, que reveló inconsistencias contables en los números, informando un déficit financiero de R$ 20 mil millones de reales brasileños. El caso tiene varios frentes de investigación, tanto a nivel de un comité de investigación interno independiente, como investigaciones realizadas por la Comisión Nacional de Valores Mobiliarios (CVM) y también frentes judiciales de producción anticipada de prueba, promovidas por los principales bancos acreedores del minorista.
Argentina
En Argentina, la investigación de corrupción conocida como “Lava Jato argentina” fue iniciada después de la revelación de una red de sobornos involucrando exfuncionarios del gobierno y empresas de construcción. Esta investigación generó una gran cantidad de investigaciones internas en empresas en todo el país para prevenir prácticas ilegales y mantener la integridad corporativa. Sin embargo, en años anteriores ha habido casos importantes de investigaciones en Argentina que han captado la atención pública, como ejemplos tenemos el caso de los Cuadernos de las Coimas, esta investigación, también conocida como “Causa de los Cuadernos”, se inició en 2018 y reveló una trama de corrupción relacionada con el sector de la construcción en Argentina. Se descubrió un sistema de sobornos y corrupción en el cual se registraban detalladamente en cuadernos los pagos ilegales a funcionarios del gobierno y empresarios.
Hay varias áreas en las que Argentina puede buscar mejoras, aquí hay algunas consideraciones importantes:
- Fortalecimiento de las instituciones: Es fundamental fortalecer las instituciones responsables de la investigación y el combate a la corrupción, como el Ministerio Público, la Justicia y las agencias de aplicación de la ley. Esto incluye garantizar su independencia, capacidad técnica y recursos adecuados para desempeñar sus funciones de manera efectiva.
- Transparencia y acceso a la información: Promover la transparencia y facilitar el acceso a la información son elementos cruciales para prevenir y combatir la corrupción. Es importante promover leyes de acceso a la información sólidas y garantizar la divulgación proactiva de datos relevantes, como información sobre contratos gubernamentales y financiamiento político.
- Protección a denunciantes y testigos: Es necesario establecer mecanismos eficaces para proteger a los denunciantes y testigos, incentivando la colaboración y la presentación de pruebas. Esto implica la implementación de una legislación adecuada y la creación de programas de protección que garanticen la seguridad y la confidencialidad de aquellos que estén dispuestos a cooperar.
- Cooperación internacional: La corrupción a menudo trasciende las fronteras nacionales, por lo que la cooperación internacional es esencial. Argentina puede fortalecer sus lazos de cooperación con otros países, promoviendo el intercambio de información, el compartir buenas prácticas y la asistencia mutua en investigaciones transnacionales.
- Concientización y educación: Invertir en programas de concientización y educación es crucial para promover una cultura de integridad y combatir la corrupción desde la base. Esto puede incluir la implementación de programas de educación cívica, capacitación anticorrupción para funcionarios públicos y campañas de concientización pública sobre los impactos negativos de la corrupción.
Es importante destacar que estos temas son complejos y requieren esfuerzos continuos, acciones concretas y la participación de diversos sectores de la sociedad argentina para lograr resultados significativos.
Chile
En Chile, la investigación interna es común en empresas de gran tamaño y el país cuenta con leyes avanzadas en relación con la protección de denunciantes. Aún es necesario concientizar a empresas de menor tamaño y mejorar las investigaciones internas en sectores como el público y el financiero. Algunos de los casos más destacados son los siguientes:
- Caso Penta: La empresa Penta Inversiones enfrentó una investigación interna en 2014 que descubrió prácticas ilegales de financiamiento político y evasión de impuestos, y ha implicado a políticos y empresarios de alto perfil. La empresa fue multada con US$ 83 millones y varios de sus empleados fueron condenados por lavado de dinero y otros delitos.
- Caso SQM: El Caso SQM (Soquimich) comenzó en 2014 cuando surgieron las primeras acusaciones de financiamiento irregular de campañas políticas. La investigación se centró en la empresa minera no metálica SQM y su presunto financiamiento ilegal a políticos y partidos políticos. A medida que avanzó la investigación, se descubrieron evidencias de pagos irregulares y se involucraron varios actores políticos y empresariales. El caso generó un gran impacto en la esfera política chilena y en la opinión pública. Es importante destacar que el Caso SQM ha tenido múltiples etapas y desarrollos desde su inicio en 2014. Los procesos judiciales y las investigaciones aún están en curso y ha involucrado a políticos de diversos partidos y ha generado amplias repercusiones en la esfera política chilena.
- Caso Caval: El caso se refiere a un escándalo que se hizo público en 2015 y que involucró a la empresa Caval Limitada y a la nuera de la expresidenta Michelle Bachelet, Natalia Compagnon. El caso se centró en presuntas irregularidades en negocios inmobiliarios y tráfico de influencias. En el caso Caval, se investigaron supuestas irregularidades en la adquisición de terrenos en la región de O’Higgins y el posterior cambio de uso de suelo para obtener ganancias significativas. Además, se cuestionó la influencia que habría ejercido la nuera de la expresidenta Bachelet para obtener beneficios y favores en relación con estos negocios. El caso generó un gran impacto en la opinión pública chilena y provocó un deterioro en la popularidad de la expresidenta Bachelet. La investigación se llevó a cabo por parte de la Fiscalía y se realizaron diversos interrogatorios y peritajes para esclarecer los hechos.
- Caso Corpesca: El caso se refiere a una investigación sobre presuntas irregularidades en financiamiento político y corrupción relacionadas con la empresa pesquera Corpesca. La investigación se inició en 2014 y ha involucrado a políticos y empresarios del sector pesquero. En el caso Corpesca, se indaga sobre el supuesto financiamiento ilegal de campañas políticas por parte de la empresa pesquera, así como posibles actos de corrupción que involucran a legisladores y funcionarios públicos. Se han examinado los vínculos entre Corpesca y políticos que podrían haber influido en la legislación pesquera en beneficio de la empresa. Este caso ha generado un importante debate sobre la influencia del sector empresarial en la política y la regulación pesquera en Chile. La investigación ha sido llevada a cabo por la Fiscalía y se han realizado diversas diligencias y declaraciones para esclarecer los hechos.
México
En México, la investigación interna es cada vez más frecuente en grandes corporaciones y el país cuenta con legislación específica para proteger a los denunciantes. En México, la empresa estatal Petróleos Mexicanos (Pemex) enfrentó una serie de investigaciones internas en 2018 que revelaron una serie de prácticas ilegales relacionadas con sobornos y corrupción. La empresa implementó una serie de medidas para prevenir futuras violaciones, incluyendo una revisión completa de sus procesos de contratación y la implementación de un programa de cumplimiento. Este caso, en una de las mayores empresas del país, fue emblemático, pero aún es necesario mejorar la cultura ética en las empresas y profundizar las investigaciones internas en organizaciones de menor tamaño. Pero aún se han llevado a cabo diversas investigaciones y acciones para combatir el fraude, la corrupción y el lavado de dinero en México, algunos casos y medidas destacadas incluyen:
- Unidad de Inteligencia Financiera (UIF): La UIF en México es la autoridad responsable de combatir el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. Ha tomado medidas para fortalecer la supervisión y el análisis de las transacciones financieras sospechosas, así como para mejorar la cooperación con otras jurisdicciones en la lucha contra el lavado de dinero.
- Fiscalía Especializada en Combate a la Corrupción y Delitos Cometidos por Servidores Públicos: Esta fiscalía se encarga de investigar y perseguir los delitos de corrupción en México. Ha llevado a cabo investigaciones y enjuiciamientos contra funcionarios públicos y actores privados involucrados en actos de corrupción.
- Reformas legales: México ha implementado reformas legales para fortalecer su marco legal y mejorar la lucha contra el fraude y la corrupción. Estas reformas incluyen la creación del Sistema Nacional Anticorrupción y la Ley de Extinción de Dominio, entre otras.
Sin embargo, es importante tener en cuenta que el combate al fraude, la corrupción y el lavado de dinero en México sigue siendo un desafío. Persisten retos como la impunidad, la falta de recursos adecuados y la necesidad de fortalecer la cooperación entre instituciones y niveles de gobierno.
Perú
En Perú, la empresa de construcción brasileña Odebrecht enfrentó una investigación de corrupción a gran escala que llevó a una serie de investigaciones internas en empresas en todo el país, después del trabajo minucioso de cooperación internacional entre las autoridades brasileñas y peruanas con el caso Lava Jato. El caso llevó a la condena de varios expresidentes y a un cambio significativo en la cultura empresarial peruana.
En Perú, se han llevado a cabo diversas investigaciones y acciones para combatir el fraude, la corrupción y el lavado de dinero. Algunos casos y medidas destacadas incluyen:
- Caso Orellana: Este caso involucra a Rodolfo Orellana, un abogado y empresario peruano acusado de liderar una red de corrupción y lavado de dinero. La investigación se centra en actividades ilícitas como extorsión, tráfico de influencias y blanqueo de capitales.
- Caso Cócteles: Este caso se refiere a una investigación sobre el presunto financiamiento ilegal de campañas políticas en Perú. Se investigan los aportes de empresas y personas naturales a partidos políticos y candidatos sin ser debidamente declarados.
- Caso Los Cuellos Blancos del Puerto: Esta investigación se enfoca en una supuesta red de corrupción en el sistema judicial peruano. Se acusa a jueces, fiscales y abogados de formar una organización criminal que influía en el sistema de justicia para obtener beneficios ilícitos.
- Caso Club de la Construcción: Este caso involucra a varias empresas constructoras en Perú que habrían participado en prácticas de colusión y sobornos para obtener contratos públicos. Se investiga la existencia de un cartel en la industria de la construcción que afectó la competencia y generó perjuicio económico al Estado.
- Fiscalía Especializada en Delitos de Corrupción de Funcionarios: Esta fiscalía es la encargada de investigar y perseguir los delitos de corrupción en Perú. Ha llevado a cabo investigaciones y enjuiciamientos contra funcionarios públicos y actores privados involucrados en actos de corrupción.
- Unidad de Inteligencia Financiera (UIF): La UIF en Perú es la entidad responsable de combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Ha fortalecido la supervisión de las transacciones financieras sospechosas y ha colaborado con otros países en la lucha contra el lavado de dinero.
- Comisión de Alto Nivel para la Reforma Política: Esta comisión ha trabajado en la propuesta y promoción de reformas para fortalecer el sistema político y combatir la corrupción en Perú. Sus esfuerzos incluyen iniciativas para mejorar la transparencia, la rendición de cuentas y la participación ciudadana.
Es importante destacar que la lucha contra el fraude, la corrupción y el lavado de dinero en Perú sigue siendo un desafío, y aún existen retos significativos en términos de impunidad y estructuras arraigadas. Sin embargo, el país ha realizado esfuerzos importantes para enfrentar estos problemas y fortalecer sus mecanismos de investigación y persecución.
Colombia
El desarrollo de las investigaciones internas en Colombia ha sido un tema importante en los últimos años. En Colombia, se han llevado a cabo diversas investigaciones y acciones para combatir el fraude, la corrupción y el lavado de dinero. Algunos casos y medidas destacadas incluyen:
- Caso Odebrecht: El caso Odebrecht, originario de Brasil, también tuvo repercusiones en Colombia. Se investigaron presuntos actos de corrupción relacionados con la empresa brasileña Odebrecht y sus contratos con el gobierno colombiano. Se han llevado a cabo investigaciones y enjuiciamientos de funcionarios públicos y empresarios involucrados en estos presuntos actos de corrupción.
- Fiscalía General de la Nación: La Fiscalía General de la Nación en Colombia es la entidad encargada de investigar y perseguir los delitos, incluyendo el fraude, la corrupción y el lavado de dinero. Ha llevado a cabo investigaciones y enjuiciamientos en casos de corrupción de alto perfil, como el caso Odebrecht y otros casos relacionados con funcionarios públicos y actores privados.
- Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF): La UIAF en Colombia es la entidad responsable de prevenir y combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Trabaja en la detección de operaciones financieras sospechosas y el análisis de información para identificar actividades ilícitas.
- Comisión Nacional de Moralización: Esta comisión tiene como objetivo investigar y prevenir actos de corrupción en Colombia. Ha promovido medidas para fortalecer la ética y la transparencia en el sector público, así como la rendición de cuentas de los funcionarios.
Es importante tener en cuenta que el trabajo de combate a corrupción y lavado de dinero en Colombia sigue siendo un desafío, y existen retos en términos de impunidad y estructuras arraigadas. Sin embargo, el país ha realizado esfuerzos significativos para enfrentar estos problemas y fortalecer sus mecanismos de investigación y persecución.
Estos casos muestran la importancia de las investigaciones internas en empresas para prevenir prácticas ilegales y mantener la integridad corporativa. Aunque las leyes y regulaciones varían de país en país en América Latina, ha habido una evolución consistente desde mediados de la década pasada en la implementación de la cultura de cumplimiento, de la cual la investigación interna es la mano armada.
